公認会計士・税理士としてお客様と接する中で、コンサルティング業務と税務申告業務の違いを明確に理解していただくことは非常に重要です。
この記事では、それぞれの業務内容や報酬が別である理由をわかりやすく解説します。
税務申告業務とは？
税務申告業務は、主に以下の内容を含みます
・税務署への提出代行
・税額の計算と納税サポート
これらの業務は、法律に基づいて行われる「税理士の基本業務」であり、一般的に年間契約やスポット契約で報酬が設定されます。
税務申告業務の報酬は、作業量や事業規模、提出する申告書の種類によって異なります。
コンサルティング業務とは？
一方、コンサルティング業務は、税務申告とは異なる「付加価値型サービス」です。
具体的には
・節税プランの提案
・資金繰りや事業計画のアドバイス
・相続税対策や事業承継のサポート
・組織再編やM&Aの税務戦略立案
これらの業務は、専門的な知識と時間を要するため、税務申告業務とは別途報酬が発生します。
なぜ報酬が別なのか？
税務申告業務とコンサルティング業務の報酬が別である理由は、大きく分けて以下の3つです
目的が異なる
税務申告業務は、法律に基づき正確な納税を行うことが目的です。
コンサルティング業務は、お客様の課題解決や将来の利益を最大化することを目的とします。
専門性と工数が異なる
税務申告は決まった手順に従って進めますが、コンサルティングは個別の事情に応じた分析と提案が必要です。
責任範囲が異なる
税務申告業務では、法令に基づいた正確性が求められます。
コンサルティングでは、戦略的提案や意思決定をサポートするための責任が伴います。
具体的な例
例えば、相続税の申告を行う場合、
・税務申告業務
相続税申告書の作成および提出代行
・コンサルティング業務
相続財産の分割方法の提案
節税効果を最大化するための遺産分割案の作成
次世代への事業承継計画の立案
これらのコンサルティング業務には、深い分析と長期的な視点が必要であり、税務申告業務とは異なるスキルセットが求められます。
お客様へのお願い
弊事務所では、税務申告業務とコンサルティング業務を明確に区別し、それぞれに適した報酬設定を行っております。
これにより、 お客様に高品質なサービスを提供するとともに、より適切な解決策を提案できる体制を整えています。
もしご不明な点やご質問がございましたら、どうぞお気軽にお問い合わせください。
お客様のニーズに合わせた柔軟なサポートを心掛けております。
まとめ
税務申告とコンサルティングは、それぞれ異なる目的と役割を持つ業務です。
その違いを正しく理解し、適切に活用することで、より良い税務戦略と事業運営が可能になります。
今後とも、どうぞよろしくお願いいたします。
